Десять лет размышлений: если в Украине заработает финансовая полиция

Сегодня Верховная Рада впервые может рассмотреть вопрос о создании финансовой полиции, или Национального бюро финансовых расследований. Этот вопрос стоял в парламентской повестке дня 7 июня, но на него депутатам не хватило времени. Впрочем, если учесть, что закон о финансовой полиции ждал своего часа 10 лет — один день задержки роли уже не играет.

Десять лет размышлений

Идея финансовой полиции для Украины не нова. Создание органа досудебного расследования налоговых, таможенных и других финансовых преступлений было задумано еще 10 лет назад, когда страна объявила курс на Европу и вступление в НАТО. Собственно, как и создание Антикоррупционного суда. Подобные органы — норма не только для Европы, но для большинства цивилизованных стран.

ПОПУЛЯРНОЕ: Получить отпуск может каждый. Узнайте свои права

Тогда, в 2008 году, решили реформировать систему органов уголовной юстиции, создав отдельно национальную, финансовую и военную полицию, а также следственный отдел СБУ и Антикоррупционный суд. Соответствующее решение Совета нацбезопасности было введено в действие указом президента 8 апреля 2008.

Реформой предполагалось, что новый правоохранительный орган будет выделено из налоговой службы (сейчас — Государственная фискальная служба), возьмет на себя полномочия всех ведомств, занимающихся финансовыми преступлениями (Нацполиции, СБУ и др.), И подчиняться Министерству финансов.

Первая попытка создать финансовую полицию была сделана еще до Майдана, 2012 года. Был разработан законопроект, который предусматривал создание финполиции на новых принципах, благодаря чему будет сведено к минимуму общение добросовестных налогоплательщиков с проверяющими органами, сделан акцент на аналитической, а не карательной деятельности проверяющих — одним словом, были перечислены все те положительные для бизнеса, о которых речь идет и сейчас. Застопорилось все на вопросах подчинения финполиции: премьеру или президенту? В итоге к рассмотрению проекта так и не дошли ..

В конце 2016 о финансовой полиции вспомнили снова. В марте 2016 году до Верховную Раду был подан проект закона "О финансовой полиции» (№4228), подготовленный группой депутатов из "взаимопомощи", МЧП, Радикальной партии и «Народного фронта». Но он ни разу не был вынесен на рассмотрение Верховной Рады. А в конце 2016 Кабинет министров подал свой законопроект, который впервые попытался регламентировать деятельность будущей финансовой полиции. Он назывался "О внесении изменений в Налоговый кодекс (относительно улучшения инвестиционного климата в Украине)". И в этом документе название "финансовая полиция" не упоминается вообще, но ее создание планируется на будущее. Некоторые эксперты считали, что таким образом пытались затянуть создание финансовой полиции. Другие говорили, что это был "компромиссный вариант", который позволил хоть немного продвинуться в решении дискуссионного вопроса.

Кабминовский проект прошел парламент буквально за месяц и вступил в силу с 1 января 2017 года. При этом оказалось, что впопыхах ликвидировали и налоговую милицию. Как потом говорилось, "из-за технической ошибки". Которую, правда, решили не исправлять, а создать, наконец, новый орган финансовых расследований.

"Стоит исправлять ошибку, снова легализировав репрессивную налоговую милицию? Очевидно, что нет. Нужно двигаться только вперед", — написал тогда на своей странице в Facebook новоназначенный глава Минфина Александр Данилюк (который был освобожден вчера — в день, когда закон о финполиции впервые должен был рассматриваться парламентом).

2017 года в Верховную Раду поступило сразу 3 законопроекта о новой службе противодействия злоупотреблениям в сфере финансов. Правда, эта служба уже называлась не «финансовой полицией", а "Национальное бюро финансовой безопасности".

19 марта был подан в Раду проект Нины Южанина — №8157. На следующий день, 20 марта, зарегистрирован одноименный законопроект группы депутатов "взаимопомощи", МЧП, "Народного фронта" и других — №8157-1. А 3 апреля появился третий законопроект — со старым названием ( "О правовых основах организации и деятельности финансовой полиции»). Ему был присвоен номер 8157-2.

Законопроекты 8157 и 8157-1 планировалось рассмотреть в апреле, однако в парламенте не набралось голосов, даже чтобы включить их в повестку дня. Поэтому сейчас парламент впервые высказаться по вопросу новой финансовой службы.

Одним из вопросов, который по-разному трактуется в проектах, стало, опять-таки, вопрос подчинения новой службы. В проекте Нины Южанина декларируется "независимость Нацбюро финансовой безопасности от всех государственных институтов", но подотчетность Верховной Раде и президенту. Назначение председателя Нацбюро также возлагается на президента.

Оба альтернативные проекты предлагают подчинить Нацбюро финбезопасности (финполиция) Кабмина через Министерство финансов. Они акцентируют: среди полномочий гаранта отсутствует контроль над финансовым ведомством. А Конституция запрещает принимать законы, которые бы расширяли его полномочия.

Впрочем, вопрос национальной безопасности — как раз компетенция президента. А новый вариант названия структуры — Национальное бюро финансовой безопасности — как раз содержит слово "безопасность".

Авторы законопроектов 8157-1 и 8157-2 критикуют проект 8157 также за то, что он позволяет набирать с новой структурой "старых" налоговиков и таможенников. Еще — за то, что назначен президентом председатель НБФБ сможет занимать эту должность неопределенный срок. Кроме того, НБФБ частично берет на себя функции НАБУ, чем закладывает основы неэффективную работу этой структуры, считают авторы альтернативных законопроектов. Есть у них и целый ряд других замечаний.

Основные положения законопроекта 8157 приведены в таблице.

Фото со страницы НБФБ в Facebook.

За основу разработки обоих альтернативных проектов был взят "старый" законопроект от 2016 года. Тексты проектов 8157-1 и 8157-2 совпадают процентов на 80, но 8157-2 является как бы дополнены и конкретизированы вариантом 8157-1.

Есть и более серьезные отличия. Например, проект 8157-1 предлагает установить предельную численность личного состава НБФБ в 3000 человек, а 8157-2 — в 1500 человек. При этом в обоих проектах есть ремарка, что "предельная численность личного состава может меняться в зависимости от уровня преступности", и увеличиваться по решению Кабмина.

По-разному альтернативные законопроекты предлагают формировать состав конкурсной комиссии по отбору кандидатов на руководящие должности НБФБ / финполиции. В проекте 8157-1 предлагается следующий состав: 3 кандидата от общественного совета при НБФБ и по одному члену от комитета ВР по вопросам правоохранительной деятельности, от комитета ВР по вопросам налоговой политики, от министра финансов, от Нацагентства по вопросам госслужбы, от съезда адвокатов, от Всеукраинской конференции работников прокуратуры.

В проекте 8157-2 комиссия состоит из 3 представителей общественного совета при финансовой полиции, 3 представителей Кабмина и 3 представителей международных организаций, которые, впрочем, тоже назначает министр финансов от Комитета экспертов Совета Европы по оценке средств борьбы с отмыванием денег (MONEYVAL), от Организации экономического сотрудничества и развития (OECD) и Группы по разработке финансовых мер борьбы с отмыванием денег (FATF).

В первом варианте комиссия считается работоспособной при назначении 6 человек, во втором — 7. В обоих вариантах руководитель избирается на 5 лет и не может занимать эту должность более двух сроков подряд.

Какую финансовую полицию выберут для Украины народные депутаты — покажет обсуждения законопроектов и голосования.