Что происходит с «Приватбанком»

С начала финансового кризиса, который длится уже почти два с половиной года, Украина потеряла практически треть банковской системы.

НБУ решил покончить с олигархическим банкингом” и один за другим участники списка Forbes стали расставаться со своими финансовыми учреждениями.

Среди них Дмитрий Фирташ, Вадим Новинский, Конастантин Жеваго, Олег Бахматюк, Леонид Климов, Николай Лагун.

Петр Порошенко, Виктор Пинчук, Сергей Тигипко, Ринат Ахметов, Геннадий Боголюбов и Игорь Коломойский – этот список выдающихся олигархов свои банки сохранил.

Порошенко, Пинчук и Тигипко обладают небольшими кэптивными банками. Ринат Ахметов владеет довольно большим, но “рыночным” по утверждению НБУ банком.

Ну и конечно же выстоял кризис крупнейший в стране “Приватбанк”. Уже два года он в центре внимания, окружен различными слухами. Какие слухи действительно имеют место, и что ждет финучреждение.

Гордость НБУ

Нынешняя гордость НБУ очистка банковской системы – протекает в Украине своеобразно.

Так, многие олигархи развелись со своими банками, но в большей мере они расстались с обязательствами, которые были на этих банках. А вот активы часто банкиры “несли” с собой разными способами.

За два года банковский рынок изменился так, что среди тех банков, которые ранее считались крупнейшими, теперь нет банков с украинским капиталом. Если не брать во внимание два государственных банка, а также ПУМБ и Приватбанк.

Последний – один из трех системно-важных банков Украины. Кроме него, такой же ярлык “системно-важного” носят только государственные Ощадбанк и Укрэксимбанк.

“Что будет с Приватбанком?” – Примерно на такой вопрос в течение последних лет приходится отвечать различным высокопоставленным чиновникам.

Даже президент страны Петр Порошенко, который формально не должен заниматься обсуждением бизнеса частных финучреждений, высказался по поводу бизнеса днепровских олигархов, с которыми у него еще не так давно был конфликт.

“Никаких угроз существованию “Приватбанка” нет, ликвидность достаточная и речь (на встрече с совладельцем банка Игорем Коломойским, – ред.) шла о том, чтобы выполнять нормативы НБУ”, – сказал Порошенко.

Что такое нормативы НБУ

В классическом понимании банк – это финансовое учреждение, которая должна распределять деньги в экономике. Собирать депозиты у населения и субъектов хозяйствования и выдавать эти средства в виде кредитов.

При этом у банка должен быть регулятивный капитал, который не позволяет банку превращаться в финансовую пирамиду, норматив НБУ – Н2.

Другими словами, регулятивный капитал – совокупность собственных средств банка, уровень которых не должен быть ниже 10% от всех активных операций финучреждения. Ну и соответственно за всем этим ухаживает регулятор – НБУ.

Также банк должен формировать резервы, которые покрывают кредитные риски. В НБУ существует своя система, по которой банки должны оценивать качество кредитов.

Например, если существует риск, что кредит на 1 млн грн банк вернуть не сможет с вероятностью 10%, он должен сформировать резервы в 100 тыс грн, которые вычитываются из его собственных средств. Таким образом банк должен обеспечить докапитализацию на те же 100 тысяч грн.

С регулятивным капиталом Н2 связаны и другие нормативы, например, норматив Н7, который говорит о том, что банк не должен выдавать одному заемщику более 25% от собственного капитала. Или же норматив Н9, который говорит о том, что банк не может выдавать инсайдерам свыше 5% собственных средств.

В идеале, если эти показатели нарушаются, то банк должен увеличивать собственные средства на балансе, или избавляться от активов, которые не позволяют вписываться в эти нормативы.

Когда банк придерживается всех этих нормативов, его деятельность не должна вызывать вопросов у НБУ. Даже если такой банк считается “олигархическим”, он вряд ли попадет в немилость к регулятору.

Формально “Приват” нормативы практически не нарушает, но почему его всегда окружают разные недобрые слухи.

В чем проблемы “Привата”

“Приватбанк – очень креативный банк. Он использует все возможные способы, для того чтобы обойти регулирование. А как вы знаете, Национальный банк ставит их в очень жесткие рамки, для того чтобы они решили те системные проблемы, которые находятся в банке. Я не хочу их называть, их достаточно много”, – так довольно обтекаемо недавно высказался министр финансов Александр Данилюк.

Как уже было сказано выше, формально в большинство нормативов “Приват” вписывается. Регулятивный капитал банка еще в начале года превышал нормативные 10%. Другой вопрос – насколько вся бухгалтерия банка соответствует действительности.

Первое, что беспокоит многих банкиров, насколько справедливо банк оценивает свои кредитные риски. В течение прошлых лет, когда качество активов в банковской системе сильно ухудшалась, крупнейшие банки, за исключением “Привата”, показывали миллиардные убытки, которые они формировали за счет резервирования под кредитные риски.

После таких убытков банки вынуждены были докапіталізіроватся на такие же миллиардные суммы. Масштабы резервирования “Привата” в то же время были гораздо меньше, чем у других банков, если сравнивать соотношение кредитного портфеля и сформированных резервов.

В чем “секрет” качества кредитного портфеля Приватбанка? По данным НБУ, по состоянию на 1 апреля, при кредитном портфеле в 186 млрд грн, в банке было в резервах 20 млрд грн.

Для сравнения, два других системно важных банка “Укрэксим” и “Ощадбанк”, при кредитных портфелях в 56 млрд грн и 69 млрд грн имеют 44 млрд грн и 43 млрд грн соответственно. Правда, среди банкиров существует мнение, что “госи” себе нарисовали уровень проблем специально для докапитализации, чтобы получить поддержку от государства на “распил” новых кредитов.

Но даже, если не брать системно важные банки, то в другом крупнейшем банке ПУМБ при 26 млрд кредитов – 6 млрд резервы, в “Райфайзена” при 24 млрд кредитов 13 млрд резервов, в “Проминвеста” при 32 млрд 21 млрд резервов.

Как это объяснить? “С Приватом никто не играет”, – так высказывается один из банкиров.

Дело в том, что банк славится хорошо поставленной претенциозной работой с должниками. Мало кому под силу тягаться с юристами банка в судах. Многие также говорят, что в банке “теплые отношения” с исполнительной службой. Если “выбивание” долгов касается физлиц, то способы банка далеко не самые гуманные.

На вопрос ЕП о недостаточности резервирования Приватбанк ответил следующим образом:

“С 01.12.2015 банки формируют резерв в балансе банка в соответствии с международными стандартами финансовой отчетности. Уровень сформированных резервов полностью покрывает кредитные риски, что подтверждено аудитом внешней независимой аудиторской компании PriceWaterhouseCoopers”.

Но вызывает вопросы не только качество портфеля, но и уровень инсайдерских кредитов. Неофициально собеседники ЭП с других банков Украины указывают на то, что сумма инсайдерского кредитования достигает в банке 80%.

То есть, большинство привлеченных средств банка, которые он привлекает в основном у физлиц в виде депозитов, вложено в бизнес самой ФПГ “Приват” и розданы многочисленным бизнес-партнерам днепропетровских олигархов.

Косвенно об этом также говорит информация с аудированной финансовой отчетности банка, где приведен кредитный портфель банка в разрезе отраслей экономики и коммерческой деятельности. Основным направлением кредитования банка является торговля нефтепродуктами – около 40 млрд грн, производство и торговля ферросплавов – 35 млрд грн.Как известно, практически во всех этих сферах у группы “Приват” есть активы.

В банке с такими тезисами категорически не согласны и заявляют, что собеседники ЭП путают долю инсайдерских кредитов в кредитном портфеле с показателем Н9 (максимальный размер кредитного риска по операциям со связанными с банком лицами от регулятивного капитала).

“По данным финансовой отчетности Приватбанка за 1 квартал 2016 года, составленной согласно требованиям МСФО, доля кредитов связанным лицам в кредитном портфеле (до снятия резервов) составляет 6,1%”, – говорится в ответе банка.

При этом, нарушение норматива Н9, который по заверениям пресс-службы “Привата” составляет 38,5%, обусловлено методологическими изменениями в постановлении НБУ. “Банк проводит работу по приведению данного показателя к нормативу”, – утверждают в “Привате”.

Но здесь также стоит отметить, что эти показатели также как и качество портфеля легко исказить, выдав кредиты связанным компаниям не напрямую, а через ряд посредников.

Ведь ошибочно представить, что банк кредитует своих конкурентов в отраслях, также как и сложно представить то, что конкуренты “Привата” идут кредитоваться до Коломойского и Боголюбова, отдавая в залога банка свои активы и предоставляя банку информацию о своем финансовом положении.

В связи с вышеизложенным, как в экспертных кругах, так и в СМИ периодически обсуждаются суммы докапитализации “Приватбанка”.

Докапитализация – одно из главных требований НБУ к банкам на протяжении последних лет. И один из способов решить проблемы банка, если они действительно имеют место быть.

Опрошенные ЭП участники рынка в среднем называли сумму в 30-40 млрд грн, которую нужно внести в капитал акционерам в ближайшем будущем. Некоторые даже назвали цифру в 70-80 млрд, ссылаясь на большое количество инсайдерских кредитов банка. Однако эти цифры в банке также категорически отрицают.

“Мифическая сумма докапитализации в размере 30-40 млрд грн для “Приватбанка”, о которой говорят некоторые “эксперты”, является очень завышенной и не соответствует реальной ситуации. Сумма докапитализации за счет дополнительных взносов акционеров составляет 10 млрд грн. При этом уже в 2016 году акционерами в уставный капитал внесена сумма в размере 3,5 млрд грн, из них 1,5 млрд грн в процессе регистрации. в 2014 году уставный капитал увеличен на 2,4 млрд, а в 2015 годусумма докапитализации составила 4,8 млрд грн” , – ответили на вопрос ЭП в банке.