Какие налоги должны платить украинцы: за что придется отдать больше денег и что отменят

В этом  году, если парламент одобрит пенсионную реформу, с работающих пенсионеров не будут взимать 15% выплаты 

Каждый третий украинец получает зарплату "в конверте", заявил несколько недель назад министр соцполитики Андрей Рева. С теневых доходов не взимаются налоги. В результате государство теряет миллиарды гривен, а украинцы – право на высокую пенсию и социальную защиту. Сайт "Сегодня" выяснил, какие налоги должны платить украинцы и что может изменится в ближайшее время.

Налоги с зарплаты
Налоговая нагрузка на зарплату – 41,5%. К примеру, чтобы заплатить работнику "чистыми" 10 тысяч гривен, работодателю нужно заложить в фонд оплаты труда больше 14 тысяч гривен. 2,2 тысячи гривен – единый социальный взнос. Этот "налог" распределяется между тремя фондами. С зарплаты в 10 тысяч гривен почти 140 гривен идет в Фонд страхования на случай безработицы (если уволиться по согласованию сторон, с этого фонда можно еще три месяца получать зарплату), 244 гривни нужно заплатить в фонд страхования на случай потери трудоспособности и 1815 гривен – в Пенсионный фонд.

2 тысячи гривен – налог на доходы физлиц. 1200 гривен от этой суммы идет в бюджет города, за эти средства ремонтируются больницы и школы, дороги, реализуются городские программы по благоустройства города и т.д. Еще 800 гривен – уходит в общий государственный бюджет, и после перераспределяются на все нужды (медицина, социальная политика, инфраструктура и т.д.).
Еще 150 гривен – военный сбор. Этот "налог" изначально вводился как временный после начала военных действий на Донбассе. Средства идут на финансирование армии.

Какие налоги платим с зарплаты:

• Единый социальный взнос (ЕСВ) – 22%
• Налог на доходы физлиц (НДФЛ) – 20% 
•  Военный сбор – 1,5%

Так, почти половина фонда оплаты труда уходит на налоги. Как отмечает управляющий партер Baker Tilly Александр Почкун, возможности снижать налоги на данный момент нет. "Есть НДФЛ, но это основной источник дохода местных бюджетов. Если мы лезем в НДФЛ, тогда должны определить, за счет чего местные бюджеты должны осуществлять свои программы ", – рассказывает Александр Почкун.

Популярное: Названо экономическую условие по вступлению Украины в НАТО

Налоговые ставки в Украине соответствуют среднем в Европе, отмечает вице-президент Украинского союза промышленников и предпринимателей Сергей Прохоров. В среднем в Европе нагрузка на зарплату – 40%. Как говорит эксперт, есть целый стран европейских стран, где с зарплаты взимаются больше, чем в Украине. К примеру, в Германии, странах Прибалтики.

В то же время эксперт в сфере публичных финансов Галина Третьякова считает, что необлагаемый минимум нужно значительно увеличить. "Я предлагаю не облагать 3200 на каждого члена семьи. Если это пять человек, то эту сумму нужно умножить на пять и двенадцать. И сумма переплаченного налога должна вернутся. Если сдвинут финансовый год, его вернут до Нового года . Мне говорят, что это будет как НДС, так, но люди должны гарантированно получить деньги ", — объясняет Третьякова.

Отметим, в начале прошлого года в Украине снизили ставку ЕСВ с 37 до 22%. В результате дефицит Пенсионного фонда вырос до 145 000 000 000 гривен. В этом году благодаря росту минимальной зарплаты в два раза дефицит удалось снизить до 141 миллиарда гривен.

Еще налоги платят украинцы

Украинцы также платят налог на добавленную стоимость (НДС) и акцизы на табачные изделия, алкоголь, нефтепродукты. НДС в размере 20% и акцизы заложены в стоимость товаров. Например, покупая бензина на 100 гривен, примерно 44 гривны в стоимости — акцизные сборы и налоги. А покупая в супермаркете колбасу на 100 гривен, 20 гривен из этой суммы — налог на добавленную стоимость. Эти налоги эксперты называют "косвенными", то есть их размер уже заложен в стоимость товаров и услуг.

Акцизы и налог на добавленную стоимость занимают львиную долю в доходной части бюджета. Причем, если официально безработный украинец, декларирует нулевой доход, может не платить ЕСВ, НДФЛ, однако НДС приходится платить всем — этот налог заложен в тарифах на коммунальные услуги, в ценах на продукты, товары и т.д.
К слову, по оценкам Министерства экономического развития и торговли, 34% украинского ВВП находится в "тени". Скрытые доходы не облагаются налогами, бюджет недополучает миллиарды гривен. Подробнее о том, почему треть украинской экономики "в тени" и как это изменить, можно прочитать здесь. Высокий уровень экономики в "тени" это, в том числе, и большой потенциал роста. Так, по итогам этого года украинская экономика, прогнозируют эксперты Всемирного банка, вырастет примерно на 2%, похожий прогноз озвучивают и в НБУ. Потенциально, если вывести украинскую экономику из «серой зоны», темпы роста официального ВВП можно ускорить в десятки раз.

"Налог" на пенсию отменят, а за недвижимость придется платить больше
В рамках пенсионной реформы правительство в октябре предлагает отменить частичную выплату пенсий для работающих пенсионеров. На данный момент работают украинцы имеют право получать только 85% от своей пенсии, остальные — остается в бюджете Пенсионного фонда. Согласно 47 ст. закона "Об общеобязательном государственном пенсионном страховании", после взимания 15% работающего Украинская остается пенсия меньше 1870 гривен (150% от прожиточного минимума для нетрудоспособных), выплачивать будут полную пенсию. При этом эксперты отмечают: содержание 15% пенсии это не налогообложение, а неполная выплата.

На данный момент в Украине примерно 650 000 работающих пенсионеров. Если частичную выплату отменят, то уже в октябре они получат пенсии на 17% выше. Например, если на данный момент работающий украинец получают пенсию в 2000 гривен, с первого октября ее повысят до 2352 гривен.

В то же время налог на недвижимость, который привязан к размеру минимальной зарплаты, в следующем году увеличится в два раза. Так, налог уплачивается за прошлый год и считается с учетом заработной платы по состоянию на первое января. Налог должны взимать на квартиры площадью не менее 60 квадратов и на дома площадью от 120 квадратных метров. Если в собственности и дом и квартира — налог взимается при общей площади не менее 180 квадратов.

При этом платить нужно за каждый "лишний" квадрат сверх этой нормы. Местные власти могут увеличивать норму, например, взимать налог с квартир площадью не от 60, а от 80 квадратов.
Например, если есть квартира площадью 70 квадратов, то при "норме" в 60 квадратов нужно будет заплатить только за 10 метров, а при "норме" в 80 квадратов — платить не придется.

Каждый "лишний" квадратный метр стоит не более 1,5% от минимальной зарплаты по состоянию на первое января прошлого года. 2016 начался с минималкой 1378 гривен. Таким образом, в этом году за каждый квадрат площади сверхнормы нужно платить от 0 до 20,67 гривны. Например, киевлянин с квартирой в 100 квадратных метров должен заплатить за 40 квадратов 551,2 гривны (при учетом налоговой ставки в 1%).