Дело на миллиард: ревизоры заговорили

Еще одну из схем, которая дает возможность избегать ответственности за кражу из бюджета сотен миллионов гривен, раскрыто. Человек, которая составила акт на уплату 189 миллионов штрафа “конвертационному центру”, убеждена, что документ до сих пор законный и действующий.

Очень дорогой акт налоговой проверки. Интересно, сколько по неофициальным расценкам ведомства Насирова стоит подпись за уменьшения взыскания со 189 до 4 миллионов гривен? Специальный прием, который мы применили в прошлой публикации о “Деле на миллиард”, дал результат: непосредственные свидетели событий, четыре года молчали, осмелились заговорить. Напомним, что в “Деле на миллиард” говорится о мафиозную схему, созданную при участии нынешних народных депутатов из Блока Порошенко, одиозных братьев Дубневичей. Схема давала возможность получать деньги из государственного предприятия по поставки запчастей для “Укрзализныци”.

Тем временем, вместо осуществлять поставки, через ряд фиктивных предприятий, деньги конвертировали в наличность, а “Укрзализныця” вместо запчастей получала накладные, оформленные ловкими дельцами в офисах Львова и Днепродзержинска. Уголовное дело по этим фактам было возбуждено после публикации в газете “Экспресс”, его расследование длилось несколько лет. Один из самых ярких эпизодов этого дела — замена акта налоговой проверки одного из предприятий, был задействован в отмывании сотен миллионов гривен, — “Корпорации КРТ”.

Конечно, только украинские следователи могут идти путем налогообложения украденного, но в любом случае это была одна из возможностей вернуть часть средств государству. Но и эта была змарнована. Как так случилось? Почему сумма доначисленных налоговых обязательств “Корпорации КРТ” была уменьшена с 189 до 4 миллионов гривен, что дало возможность избежать ответственности настоящим организаторов схемы хищения государственных средств “Укрзализныци”?

На днях в редакцию обратилась Наталья Думич, которая входила в группу налоговых инспекторов, которому было поручено провести налоговые проверки хозяйственных отношений между “Корпорацией КРТ” и десятками фиктивных фирм, через которые выводились средства “Укрзализныци”. Она заверила, что не имеет никакого отношения к налоговой проверке этого “конвертационного центра”, в результате которой сумма обязательств была снижена почти в 50 раз. И пояснила, что налоговые ревизоры Н. Думич и Л. Бабич проводили лишь первую часть налоговых проверок Ооо “Корпорации КРТ”, которая завершилась актом от 11.05.2011. За этим документом было доначислено налогов “Корпорации КРТ” на общую сумму 189 миллионов гривен. Проверку проводили по поручению старшего следователя налоговой милиции ГНА. Киева подполковника А.В. Бабника. Следовательно, налоговые инспекторы Думич i Бабич установили нарушение, которое тянуло за собой огромные штрафные санкции и лишение свободы до 10 лет.

Что происходит дальше? Мы выяснили это. По указанию одного высокопоставленного лица следователя О.В. Бабника отстраняют от дела. Фамилия этого должностного лица на сегодня установлено — это генерал-полковник Андрей Головач, тогдашний начальник налоговой милиции Украины. На этой неделе во вторник его наконец арестовали. Новый следователь — капитан налоговой милиции Устименко Т.М. — 13 июля 2011 года назначает еще одну проверку. Ее поручают другим ревизорам — Петрик Е.В. и Федунишину Бы.I. Эти двое людей фактически сводят на нет всю работу своих коллег, не увидев ни фиктивных поставок, ни признаний директоров фирм-бабочек, а все нарушения, которые они обнаружили, свелись до 4 миллионов доначислений. Как так могло случиться? Почему, собственно, два ревизоры — Бабич i Федунишин, которые работали в одном отделе, поставили свои подписи под актами проверки тех же хозяйственных операций — с противоположными результатами? Госпожа Думич, одна из подписантов акта от 31.05.2011 года на 189 миллионов, убеждена, что документ, который составляла, законный и правильный, поскольку он никем не был “перечеркнут”, в подписанном ею акте “ошибок нет”, она отвечает за каждое слово в нем. И считает, что работу свою сделала хорошо”, а за все то, что произошло после составления акта”, — она отвечать не может.

Кто же тогда должен отвечать? Мы задали этот вопрос одному из двух ревизоров, господину Федунишину, который вместе с госпожой Петрик составил новый акт проверки “Корпорации КРТ”, где доначислена сумма неожиданно уменьшается почти на 185 миллионов гривен. Он утверждает, что проверка осуществлялась на основании документов, которые предоставил новый следователь. I допускает, что его коллегам был предоставлен другой комплект документов, который дал основания им доначислить свыше 189 миллионов гривен. А вот во время второй проверки набор документов был изменен. И это, мол, дало другой результат. Господин Федунишин также обмолвился, что во время повторной проверки ездил несколько раз к следователю в Киев. Он это объяснил тем, что, мол, все документы изъяли во время следствия и провести проверки другим способом было невозможно.

Объяснения господина Федунишина не кажутся убедительными. Во-первых, согласно закону, следователи не могут изъять документацию, не оставив копию. Об этом свидетельствует хотя бы то, что госпожа Думич, которая проводила первую проверку, работала, как утверждает, с первичной документацией компании. Во-вторых, совсем не понятно, что мог делать ревизор областной налоговой в столице в кабинете следователя.

Понятно, что нужно быть совсем наивным, чтобы поверить в то, что Петр i Федунишин не знали о фиктивные операции, которые были описаны в предыдущем акте, который составили Думич i Бабич. Но, видно, перед ними стояла четкая задача оформить уменьшение доначисления, и это задание им мог поставить только следователь, который обладал полным объемом доказательств по делу и не мог не знать о показания Онищенко, Бенед, Березы и других фиктивных директоров. Закрадывается подозрение, что новая группа проверяющих — Петрик Е.В. и Федунишин Бы.I. — просто оформляла в кабинете следователя тот результат, который был согласован в высоком кабинете — генерал-полковника Головача, тогдашнего начальника налоговой милиции Украины. Это, конечно, не снимает ответственности с ревизоров, которые безоглядно согласились перечеркнуть работу своих коллег и выполнить грязную работу за следователя. Вырисовывается простая и четкая закономерность: следователь Бабник поручает проведение проверки Думич i Бабич, предоставляя им необходимые доказательства фиктивности всех хозяйственных договоров с восемью фирмами-бабочками по поставке запчастей к пути, и, о чудо, они устанавливают фиктивность этих операций и доначисляют законные 189 миллионов налогов. Через четыре месяца новый следователь Устименко инициирует новую проверку этих же операций с этими же фирмами, предоставляет инспекторам Петрик i Федунишину материалы о фиктивности лишь поставок рапса, и, конечно, они признают фиктивными только эти операции с рапсом и доначисляют аж… 4 миллиона. В описанной ситуации созданы идеальные условия для манипуляций и перекладывания ответственности за незаконные процессуальные решения на других: инспектор Федунишин — на следователя Устименко, следователь Пасюков — на следователя Устименко, следователь Устименко — на ревизора Петрик и так далее.

Все объяснения, которые сегодня можно услышать от действующих лиц этой схемы, это такой себе театр, призванный скрыть умышленно созданы условия для коллективной безответственности и бездеятельности лиц, которые вели следствие. Понятно, что отвечать перед законом за манипуляции с документами должны все они — это будет лучшей школой для нового поколения ревизоров и следователей, которые в это время приходят в правоохранительные органы. Следствие — безнаказанность людей, которые разворовывали государственные деньги в миллиардных масштабах при содействии чиновников в самых высоких кабинетах режима Януковича. Сегодня некоторые из этих людей уже работают в окружении Президента Порошенко.

Показательна дальнейшая карьера одного из ревизоров, Петрик Е.В., которая поставила свою подпись под документом, уменьшил доначисление “конвертационному центру” на 185 миллионов — после проверки ее назначают на должность ревизора-инспектора отдела контроля рисковых финансовых операций, связанных с отмыванием средств. Мафия ценит людей, которые готовы ей служить. Поскольку уголовное производство по эпизоду деятельности в том числе и упомянутых выше двух налоговых инспекторов (Петрик Е.В. и Федунишин Бы.I.) восстановлено, лента в их биографии, как и биографии следователей, что манипулировали материалами расследования, об отсутствии судимости вскоре может измениться. Мы внимательно следим за ходом возобновленного прокуратурой расследования “Делу на миллиард”, на кону которого — возвращение сотен миллионов выведенных в наличные государственных средств и наказания мошенников, прибились сегодня к фракции Президента.

И, видимо, еще остатки репутации Президента, который в начале карьеры обещал сажать в тюрьму даже своих друзей — за сделки с государственными средствами, но до сих пор этого не сделал.